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尹成彦 / 2019-01-08
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  • 证监局
  • 财务高管
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  • 声明:本文由会说作者撰写,观点仅代表个人,不代表中国会计视野。文中部分图片来自于网络,感谢原作者。
    有26家证监会派出机构发布了149份与财会工作或财会人员、审计机构、评估机构相关的行政监管措施文件。

    尹成彦 YCY会计行业观察

    据YCY会计行业观察:2018年,有26家证监会派出机构发布了149份与财会工作或财会人员、审计机构、评估机构相关的行政监管措施文件。其中涉及到财务人员的有24份,涉及会计所事务所的有17份、涉及资产评估机构的有5份。

    1、涉及财务人员的24份

    全部为财务总监总会计师、财务负责人这样的财务高管。

    包括警示函15份、监管谈话9份。涉及20家上市公司,2家新三板公司,2家其他公司。来自8个地区的证监局。最多的是来自深圳证监局,有10份,江苏4份、广东3份、内蒙古陕西各有2份、安徽海南山西各1份。

    2018各证监局对财务高管会计所监管一览

    2、涉及会计所的17份

    包括警示函14份、监管谈话2份、责令改正1份。

    浙江4份、黑龙江、江苏、陕西各2份、贵州湖南辽宁内蒙古、山东、山西、福建各1份。

    涉及9家上市公司(含1家香港上市公司)、3家新三板公司(其中华新能源涉及2家会计所)、4家其他公司。立信和大信先后在华信能源2016和2017年报审计掉相同的坑“未对上述工程项目执行现场监盘或现场察看程序,未能对期末存货的存在和状况以及完工进度获取充分、适当的审计证据”。

    涉及12家会计所,包括大信3份、中审亚太中喜北京兴华各2份、天健、中兴财光华山东和信中审众环立信中天运利安达毕马威华振各1份。

    2018各证监局对财务高管会计所监管一览

    3、涉及资产评估公司的5份

    涉及上海东洲、中京民信(北京)、万隆(上海)、同致信德(北京)4家资产评估机构,其中万隆有2份。详见下表:

    2018各证监局对财务高管会计所监管一览


    YCY会计行业观察

    作者
    • 尹成彦 原注册会计视野网创始成员、; 中国会计视野创始成员、前负责人。自1998年开始上网和做会计行业网媒至今。微信公号:YCY会计行业观察
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